千户集团纳税申报时附报财务会计报表的操作手册

目录

第1  系统安装、登录及设置   3

1.1 安装注意事项    3

1.2 软件安装步骤    3

第2  系统操作简介   7

2.1 启动程序 7

2.2 系统登录 7

2.3 系统退出 9

第3  附报提醒的功能    10

3.1 操作说明 10

3.1.1 初始化界面  10

3.1.2 附报提醒界面    10

第4  财务报表报送与信息采集    11

4.1 业务概述 11

4.2 功能描述 12

4.3 前置条件 12

4.4 操作流程图  12

4.5 操作说明 13

4.5.1 初始化界面  13

4.5.2 报表填写界面    14

4.5.3 申报表确认界面      15

4.5.4 申报回执界面    15

4.6 注意事项 16

第5  合并财务报表的报送功能    17

5.1 操作说明 17

5.1.1 初始化界面  17

5.1.2 报表填写界面    18

5.1.3 申报表确认界面      18

5.1.4 申报回执界面    19

 

 

第1章                                系统安装、登录及设置

1.1         安装注意事项

安装之前请先确认您的硬件配置及操作系统环境是否符合“客户端环境配置要求”中所列出的要求,否则可能会导致系统无法正常安装与使用。

系统安装过程中,请不要运行其他程序,并且按提示进行安装。如果安装过程中,系统提示错误,且错误信息中有[忽略]或者[跳过]按钮,请你直接选择以上按钮,安装后一般不会影响程序的运行。如果程序重复出现错误,无法继续进行安装或者系统提示的错误您无法理解和解决,请咨询相关人员。

客户端环境配置要求:

具体配置

支持配置

建议配置

CPU

Pentium586/133以上

P3 1.0G以上

硬盘

50M以上可用空间

8G以上可用空间

内存

256M以上

1G以上

显示器

800*600256色模式或者更高

1024*768、真彩32

软件配置

Windows2000(SP4)/XP(SP2)/2003/win7/win8

WindowsXP(SP2)/win7

上网设备

56K以上ModemADSL、其它宽带

ADSL或其它宽带

1.2         软件安装步骤

1、  软件下载地址:http://fpcx.gs-l-tax.gov.cn:8000/download/dzbsclient/download.html(甘肃地税网上纳税服务平台客户端)

2、  将安装程序包下载下来后,解压压缩包,打开文件夹,双击图标“启动甘肃地税电子办税服务平台.exe”开始安装,

 

 

3、      如下图所示:

 

 

1、      选择“允许程序所有操作”,并且勾选“不再提醒”,如下图所示:

 

2、      第一次打开纳税服平台系统,系统会自动下载申报过程中需要安装的插件,如下图所示:

 

 

 

第1章                                系统操作简介

1.1         启动程序

1、      在电脑桌面双击图标“甘肃地税电子办税服务平台”, 如下图所示:

 

2、             打开办税服务平台后,系统进入主页界面。首次使用请点击右上方首次操作简介,该视频简要介绍了新版电子税务局操作流程。点击右下方图片可以下载操作手册及视频。

 

1.2         系统登录

系统启用后,点击右上方的【现在登录】按钮,或是点击办税桌面、办税中心、信息查询三个菜单,系统会弹出登录框,如下图所示:

 

纳税人可以使用原有的CA证书正常登录,原有通过纳税人编码+密码+短信验证码登录的纳税人需要将纳税人编码修改为纳税人识别号,登录密码不变。

注意:新版系统的用户名为纳税人识别号。

新系统上线后,存在一个纳税人识别号关联多个登记序号的情况,这类纳税人在登录的时候,系统会弹出该纳税人识别号下的所有的登记信息,由纳税人自行选择登记序号进行操作。

 

第一次登录成功后,系统会自动下载纳税人的基本信息,需要花费3-5分钟的时间,请耐心等待,系统显示加载的信息,如下图所示:

 

1.3         系统退出

点击系统右上方下拉框,选择退出按钮。

 

 

第2章                                附报提醒的功能

2.1    操作说明

2.1.1   初始化界面

操作人员按照【办税中心】—【税费申报】—【居民企业(核定征收)企业所得税(月)度及年度申报】的顺序进入本模块,系统显示初始化页面。操作人员确认申报初始化信息,点击[填写申报表]按钮进入填写申报表流程。

2.1.2   附报提醒界面

点击申报后会在初始化界面弹出如下图所示的提示框。然后点击确定,进行下一步的申报操作。

 

第3章              财务报表报送与信息采集

3.1    业务概述

财务会计信息采集是指税务机关将纳税人每年报送的财务会计报表信息采集到系统中的过程,财务会计信息采集是税务机关对财务会计报表数据进行处理、分析、应用的基础。财务会计报表是指会计制度规定编制的资产负债表、利润表、现金流量表和相关附表。

纳税人必须依照法律、行政法规规定或者税务机关依照法律、行政法规的规定确定的申报期限、申报内容如实办理纳税申报,报送纳税申报表、财务会计报表以及税务机关根据实际需要要求纳税人报送的其他纳税资料。

纳税人无论有无应税收入、所得和其他应税项目,或者在减免税期间,均必须依照《中华人民共和国税收征收管理法》第二十五条的规定,按其所适用的会计制度编制财务报表,并按《纳税人财务会计报表报送管理办法》第八条规定的时限向主管税务机关报送;其所适用的会计制度规定需要编报相关附表以及会计报表附注、财务情况说明书、审计报告的,应当随同财务会计报表一并报送。

纳税人报送财务报表时,可以报送纸质资料,也可以报送电子信息。

企业根据执行的财务会计制度的不同,需要分别报送其规定的财务报表。如果企业已经在税务机关进行过财务会计制度备案的,系统根据企业适用的财务制度,自动确定其应报送的财务报表种类。如果企业未在税务机关进行过财务会计制度备案的,系统应提示操作人员,并默认按照企业执行《企业会计准则》处理。

纳税人在向主管税务机关报送其财务报表之前,应首先在税务机关进行过财务报表的核定,确定其财务报表的报送范围和报送属期。财务报表的报送分为按月报送、按季报送和按年报送,其对应报送的财务报表分别为月报、季报和年报。

核定为按月报送财务报表的纳税人,应该按照规定每个月向税务机关报送其财务报表,每年报送12期月报表。

核定为按季度报送财务报表的纳税人,应该按照规定每个季度向税务机关报送其财务报表,每年报送4期季度报表。

无论核定为按月报送还是按季报送的纳税人,在年度终了后,均需要向税务机关报送其本年度的年度财务报表,即财务报表年报。

纳税人应按照规定的期限按期报送财务报表,如果逾期未报送的,系统应通过催报流程进行催报。

3.2    功能描述

本功能由纳税人在纳税服务平台发起,为纳税人提供财务报表报送与信息采集的功能。本功能主要包括:初始化、填写申报表、确认申报表、查看回执。

3.3    前置条件

序号

描述

1

纳税人已做财务会计制度备案。

2

纳税人属于“正常”状态。

3.4    操作流程图

3.5    操作说明

3.5.1   初始化界面

操作人员按照【办税中心】—【税费申报】—【财务报表报送与信息采集】的顺序进入本模块,系统显示初始化页面。操作人员确认申报初始化信息,点击[填写申报表]按钮进入填写申报表流程。

 

Ø   税款所属时期中,“税费所属时期起” 、“税费所属时期止”为系统自动带出,由操作人员确认。

Ø   报送期限,“报送期限”由系统自动带出,操作人员可下拉选择。

Ø   资料报送类型,资料报送类型根据财务制度备案信息自动显示,如无备案信息,则显示全部财务报表类型,由纳税人自行下拉选择

Ø   填写申报表,点击填写申报表按钮,系统进入填写界面。

其中资料报送类型包含以下表单:

²  企业会计准则(一般企业)财务报表报送与信息采集

²  企业会计准则(商业银行)财务报表报送与信息采集

²  企业会计准则(证券公司)财务报表报送与信息采集

²  企业会计准则(保险公司)财务报表报送与信息采集

²  小企业会计准则财务报表与信息采集

²  企业会计制度财务报表报送与信息采集

²  银行类金融企业财务报表报送与信息采集

²  证券类金融企业财务报表报送与信息采集

²  保险类金融企业财务报表报送与信息采集

²  担保类金融企业财务报表报送与信息采集

²  金融控股集团公司类金融企业财务报表报送与信息采集

²  金融资产管理公司类金融企业财务报表报送与信息采集

²  事业单位会计制度财务报表报送与信息采集

²  民间非营利组织会计制度财务报表报送与信息采集

²  农民专业合作社财务会计制度财务报表报送与信息采集。

3.5.2   报表填写界面

系统显示填写申报表页面,操作人员可根据申报表填写要求录入申报数据或使用[导入]功能导入,点击 [申报]按钮,提交申报数据。

 

3.5.3   申报表确认界面

系统以纸质表单的方式显示上一环节填写的申报表主表数据,供操作人员确认是否正确。操作人员如需修改可点击[返回]按钮,回转到填写申报表页面修正数据;如确认无误可点击[确认]按钮完成申报数据的提交。

 

3.5.4   申报回执界面

系统显示申报成功回执以及申报表主表数据。操作人员可点击[打印]按钮,打印相关申报表。

 

3.6    注意事项

金三系统上线后,财务报表类型扩展到15种。如果纳税人在税务局进行过财务制度备案,系统根据财务制度备案信息自动带出相关的财务报表类型;如无备案信息,系统将全部财务报表类型带出供纳税人自行选择。

第4章                                合并财务报表的报送功能

4.1    操作说明

4.1.1   初始化界面

操作人员按照【办税中心】—【税费申报】—【财务报表报送与信息采集】的顺序进入本模块,系统显示初始化页面。操作人员确认申报初始化信息,点击[填写申报表]按钮进入填写申报表流程。

其中千户集团的资料报送类型的表单为:

²  企业集团合并财务报表报送与信息采集

Ø   税款所属时期中,“税费所属时期起” 、“税费所属时期止”为系统自动带出,由操作人员确认。

Ø   报送期限,“报送期限”由系统自动带出,操作人员可下拉选择。

Ø   资料报送类型,资料报送类型根据财务制度备案信息自动显示,如无备案信息,则显示全部财务报表类型,由纳税人自行下拉选择

Ø   填写申报表,点击填写申报表按钮,系统进入填写界面。

4.1.2   报表填写界面

系统显示填写申报表页面,操作人员可根据申报表填写要求录入申报数据或使用[导入]功能导入,点击 [申报]按钮,提交申报数据。

 

4.1.3   申报表确认界面

系统以纸质表单的方式显示上一环节填写的申报表主表数据,供操作人员确认是否正确。操作人员如需修改可点击[返回]按钮,回转到填写申报表页面修正数据;如确认无误可点击[确认]按钮完成申报数据的提交。

 

4.1.4   申报回执界面

系统显示申报成功回执以及申报表主表数据。操作人员可点击[打印]按钮,打印相关申报表。